Adviesnota aan de Raad

Onderwerp
Najaarsnota 2019

Samenvatting
Deze najaarsnota betreft de tweede tussentijdse rapportage over 2019 in deze ‘nieuwe’ vorm. In deze najaarsnota geven wij de stand van zaken weer over de uitvoering van de programmabegroting 2019 tot en met juli. De najaarsnota is in afwijking van de financiële verordening naar voren opgeschoven om de raad eerder de kans te geven de financiële kaders bij te stellen. Ook wordt er een verwachting uitgesproken over het in de jaarrekening te verwachten resultaat.
Naast de nieuwe vorm wordt in de najaarsnota meer aandacht besteed aan de voortgang op beleid. Het eindstation is daarmee nog niet bereikt, maar er wordt nu een belangrijke eerste stap gezet. Door meer aandacht te geven aan de voortgang op beleid hoopt het college dat het gesprek met de gemeenteraad over de P&C-documenten nadrukkelijker plaats gaat vinden over zowel de financiële voortgang als de inhoudelijke voortgang.
Op basis van de cijfers over de eerste zeven maanden wordt in de najaarsnota 2019 aangegeven in welke mate de begroting voor 2019 bijgesteld dient te worden, en voor zover het zich thans laat aanzien, de begroting voor 2019 gerealiseerd zal worden. Tevens worden de programma’s en projecten behandeld. Indien de ontwikkelingen daar aanleiding toe geven wordt in voorkomende gevallen beleidsinhoudelijk verslag gedaan.

Beoogd effect
Het informeren van de raad over de geconstateerde ontwikkelingen en het verkrijgen van de benodigde wijzigingen van de budgetten.

Argumenten
1.1 en 2.1   Bijstelling van de financiële kaders per programma is een verantwoordelijkheid van de raad (budgetrecht).
Alleen de raad is op basis van de gemeentewet bevoegd om de beschikbare middelen per programma aan te passen, middelen aan de reserves te onttrekken of te storten en stortingen in voorzieningen te doen.

1.2   Door bijstelling van de financiële kaders blijft de begroting actueel.
Met het vaststellen van de nieuwe financiële kaders bepaalt de raad de nieuwe financiële uitgangspunten voor de uitvoering van taken in 2019. Door de begroting periodiek aan te passen hebben de raad en het college inzicht in de actuele begroting. Voor de onderbouwing van de verschillende posten wordt verwezen naar de najaarsnota 2019.

Kanttekeningen
Niet van toepassing.

Burgerparticipatie
Niet van toepassing.

Communicatie
Niet van toepassing.

Financiën
De najaarsnota geeft een positief saldo van € 347.128. Onderstaande tabel geeft in het kort de onderwerpen weer die van invloed zijn op het saldo van de najaarsnota:

Er wordt voorgesteld de begroting te wijzigen n.a.v. de najaarsnota en daarmee de financiële kaders voor 2019 bij te stellen. Het begrotingssaldo vóór de najaarsnota bedroeg € 144.000 nadelig. Naar aanleiding van de financiële ontwikkelingen in deze najaarsnota verbetert het begrotingssaldo met € 347.000. Dit voordeel wordt voor een aanzienlijk deel veroorzaakt door incidentele verkopen van vastgoed. Het begrotingssaldo 2019 bedraagt na de wijzigingen van de najaarsnota € 202.000 voordelig.

Voor 2020 geeft de najaarsnota een nadelig saldo van € 114.000, voor 2021 een nadelig saldo van € 54.000 en voor 2022 en 2023 een nadelig saldo van € 38.000. Deze structurele gevolgen van de najaarsnota zijn van invloed op de begroting 2020-2024.

Risico’s
Niet van toepassing.  

Duurzaamheid
Niet van toepassing.

Met vriendelijke groet,
het college van burgemeester en wethouders,

Raadsbesluit
[Z/19/034456/156805]

De gemeenteraad van Wassenaar,
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 01 oktober 2019;
gelet op artikel 6 van de Financiële verordening Wassenaar 2018;

b e s l u i t:

1. De op de najaarsnota 2019 betrekking hebbende wijziging van de programmabegroting 2019 en de programmabegroting 2020 vast te stellen;
2. Ten gevolge van specifieke voorstellen in de najaarsnota 2019 te besluiten over de volgende reserves en voorzieningen:
   1. Een bedrag van € 22.500 te storten in de voorziening vastgoed t.b.v. onderhoud bunker;
   2. Een bedrag van jaarlijks € 15.000 (t/m 2022) voor de marketing van Nationaal Park Hollandse Duinen inclusief dekking uit de Algemene Reserve over te hevelen van taakveld 5.7 naar taakveld 3.4;
   3. Naar aanleiding van de actualisatie van de kapitaallasten € 13.788 minder te onttrekken aan de bestemmingsreserve kapitaallasten;
   4. Naar aanleiding van de actualisatie van de kapitaallasten € 43.857 minder te laten vrijvallen uit de egalisatievoorziening afval;
3. De ontvangen provinciale subsidie van € 500.000 voor de tweede fase van de renovatiewerkzaamheden buitenzijde De Paauw in te zetten ter verlaging van de investeringskosten.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering
van de gemeenteraad van Wassenaar   
gehouden op woensdag 30 oktober 2019